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"ESG" 相關(guān)的文檔

  • 2025年春季ESG投資策略：基于大模型構(gòu)建央企ESG評(píng)價(jià)體系.pdf

    • 4積分
    • 2025/03/12
    • 13
    • 申萬宏源研究

    2025年春季ESG投資策略：基于大模型構(gòu)建央企ESG評(píng)價(jià)體系。三大交易所同時(shí)發(fā)布ESG信披《指南》，為《指引》提供配套實(shí)施細(xì)則。2024年4月12日三大交易所同時(shí)發(fā)布ESG信披《指引》，2025年1月17日又同時(shí)發(fā)布ESG信披《指南》。強(qiáng)制披露范圍為上證180指數(shù)、科創(chuàng)50指數(shù)成分股，以及境內(nèi)外同時(shí)上市的公司，共319家，央國(guó)企占比超一半。《指南》分為兩部分：《總體要求與披露框架》（設(shè)有21項(xiàng)議題）和《應(yīng)對(duì)氣候變化》（22項(xiàng)指標(biāo)）。什么樣的議題需要披露？判斷為具有財(cái)務(wù)重要性的議題需要披露四要素；財(cái)務(wù)不重要且影響重要性的議題，需按要求披露；財(cái)務(wù)不重要且影響不重要，不披露需解釋。如何判斷是否為重...

    標(biāo)簽： ESG ESG投資 投資策略 評(píng)價(jià)體系

  • ESG投資框架與工具之產(chǎn)品與戰(zhàn)略篇：震蕩已過，奮楫者先.pdf

    • 4積分
    • 2025/03/05
    • 40
    • 浙商證券

    ESG投資框架與工具之產(chǎn)品與戰(zhàn)略篇：震蕩已過，奮楫者先。全球ESG投資市場(chǎng)有望在2025年迎來“以實(shí)為基”的穩(wěn)步復(fù)蘇，這種復(fù)蘇不僅體現(xiàn)在規(guī)模和產(chǎn)品數(shù)量上，更體現(xiàn)在策略應(yīng)用深度、信息披露質(zhì)量和實(shí)際投資收益上；在海外發(fā)達(dá)市場(chǎng)出現(xiàn)政策調(diào)整的大背景下，今年將會(huì)是中國(guó)更加積極參與全球可持續(xù)金融監(jiān)管體系、提升政策話語權(quán)的關(guān)鍵一年。在“變與不變”中，全球ESG投資市場(chǎng)逐步走出震蕩。歐洲可持續(xù)投資市場(chǎng)顯示韌性維持長(zhǎng)期主導(dǎo)地位，但其監(jiān)管取向可能轉(zhuǎn)向“財(cái)務(wù)實(shí)質(zhì)性”；ESG整合與盡責(zé)管理取代負(fù)面篩選，成為全球ESG投資主要策略；國(guó)內(nèi)ESG投資相...

    標(biāo)簽： ESG ESG投資 產(chǎn)品 投資 投資框架

  • ESG投資框架與工具之風(fēng)險(xiǎn)篇：海納百川，化險(xiǎn)為機(jī).pdf

    • 4積分
    • 2025/03/05
    • 25
    • 浙商證券

    ESG投資框架與工具之風(fēng)險(xiǎn)篇：海納百川，化險(xiǎn)為機(jī)。ESG風(fēng)險(xiǎn)與諸多風(fēng)險(xiǎn)概念交叉雜糅，內(nèi)涵廣泛。對(duì)ESG風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，不僅能夠規(guī)避資產(chǎn)價(jià)格下行風(fēng)險(xiǎn)，更能夠有效識(shí)別ESG相關(guān)發(fā)展機(jī)遇。針對(duì)ESG風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)管理的多個(gè)環(huán)節(jié)，有了多種獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)管理工具的實(shí)踐，為投資者化解ESG風(fēng)險(xiǎn)并識(shí)別機(jī)遇給予了可行的手段。研究并管控ESG風(fēng)險(xiǎn)對(duì)提高財(cái)務(wù)穩(wěn)定性、降低信息不對(duì)稱，創(chuàng)造發(fā)展機(jī)遇具有重要意義。ESG相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)通過多種渠道傳導(dǎo)到資產(chǎn)價(jià)值端，乃至金融體系與宏觀經(jīng)濟(jì)。其中氣候風(fēng)險(xiǎn)通過擱淺資產(chǎn)、政策節(jié)奏和可信度等渠道從實(shí)體經(jīng)濟(jì)傳導(dǎo)至保險(xiǎn)和銀行，進(jìn)而影響整體金融穩(wěn)定。金融領(lǐng)域的許多重要風(fēng)險(xiǎn)概念與ESG風(fēng)險(xiǎn)交織雜糅，在環(huán)...

    標(biāo)簽： ESG ESG投資 投資 投資框架 風(fēng)險(xiǎn)

  • ESG投資框架與工具之權(quán)益篇：脫虛向?qū)?，行穩(wěn)致遠(yuǎn).pdf

    • 4積分
    • 2025/03/05
    • 28
    • 浙商證券

    ESG投資框架與工具之權(quán)益篇：脫虛向?qū)崳蟹€(wěn)致遠(yuǎn)。ESG在權(quán)益投資領(lǐng)域是一種整合工具，投資者通過分析ESG因素與財(cái)務(wù)因素全面地評(píng)估投資標(biāo)的；ESG投資新范式下，投資者將更為關(guān)注財(cái)務(wù)實(shí)質(zhì)性議題，將其與基本面分析整合從而為權(quán)益資產(chǎn)定價(jià)；市場(chǎng)預(yù)期回報(bào)對(duì)綠色資產(chǎn)的溢價(jià)較為穩(wěn)健，市場(chǎng)實(shí)際回報(bào)對(duì)綠色資產(chǎn)的溢價(jià)受短期風(fēng)險(xiǎn)和投資者偏好擾動(dòng)而可能出現(xiàn)調(diào)整。實(shí)質(zhì)性、可衡量性和市場(chǎng)定價(jià)是決定ESG投資有效性的三大因素。識(shí)別實(shí)質(zhì)性議題是ESG投資的前提；可衡量性決定ESG指標(biāo)的應(yīng)用與效果；市場(chǎng)定價(jià)是落實(shí)有效性的關(guān)鍵一躍。ESG權(quán)益投資策略可歸納為四類：篩選、整合、主題投資和盡責(zé)管理。A股市場(chǎng)泛ESG股票型基金主要為主...

    標(biāo)簽： ESG投資 ESG 投資 投資框架

  • ESG投資框架與工具之總述篇：“ESG2.0”投資新范式.pdf

    • 3積分
    • 2025/03/05
    • 31
    • 浙商證券

    ESG投資框架與工具之總述篇：“ESG2.0”投資新范式。通過系統(tǒng)梳理ESG投資的理論與實(shí)踐，我們發(fā)現(xiàn)ESG作為傳統(tǒng)基本面分析之上的新興投資工具，在提升長(zhǎng)期投資回報(bào)、規(guī)避尾部風(fēng)險(xiǎn)等維度起到了重要的作用。尤其是在全球碳中和目標(biāo)推動(dòng)下，ESG投資已成為重塑資產(chǎn)配置邏輯的重要工具。ESG投資的核心理念在于將環(huán)境、社會(huì)和治理因素納入投資決策，幫助投資者識(shí)別企業(yè)的長(zhǎng)期價(jià)值潛力和潛在風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)資本向可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域傾斜。隨著政策加速驅(qū)動(dòng)和市場(chǎng)需求的蓬勃增長(zhǎng)，ESG投資在權(quán)益和固收領(lǐng)域展現(xiàn)出差異化路徑，未來有望在全球范圍內(nèi)加速普及。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理和產(chǎn)品創(chuàng)新成為ESG投資發(fā)展的重要支撐，...

    標(biāo)簽： ESG 投資框架 工具

  • ESG投資框架與工具之固收篇：避險(xiǎn)增利，守正出新.pdf

    • 3積分
    • 2025/03/05
    • 16
    • 浙商證券

    ESG投資框架與工具之固收篇：避險(xiǎn)增利，守正出新。通過廣泛梳理實(shí)踐成果，我們發(fā)現(xiàn)，ESG方法在固收投資中具備規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、增厚長(zhǎng)期投資收益的作用。隨著我國(guó)ESG債券發(fā)行的制度構(gòu)建不斷完善，ESG固收資管產(chǎn)品規(guī)模也同樣保持高速增長(zhǎng)。在ESG策略選擇上，篩選法、主題法、整合法多種ESG策略往往綜合使用。使用整合法將ESG因素整合進(jìn)入信用評(píng)級(jí)框架，能夠綜合考慮ESG和信評(píng)信息，有利于避免投資中的下行風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前投資實(shí)踐中主要的研究方向。ESG固收投資能夠降低風(fēng)險(xiǎn)提高長(zhǎng)期收益，近幾年迎來快速發(fā)展。根據(jù)我們梳理的實(shí)證研究結(jié)果，ESG策略在固收投資端能夠顯著降低風(fēng)險(xiǎn)，并且在長(zhǎng)期投資中能夠增厚投資收益。因此吸引...

    標(biāo)簽： ESG 投資框架 固收

  • 2024年ESG市場(chǎng)回顧與展望：監(jiān)管新時(shí)代，ESG投資再出發(fā).pdf

    • 2積分
    • 2025/01/26
    • 142
    • 平安證券

    2024年ESG市場(chǎng)回顧與展望：監(jiān)管新時(shí)代，ESG投資再出發(fā)。2024年全球ESG市場(chǎng)發(fā)展冷熱不均，一是全球ESG監(jiān)管制度建設(shè)加快與投資增勢(shì)放緩的不均，二是歐美ESG基金發(fā)行降溫與國(guó)內(nèi)ESG概念基金發(fā)行逆勢(shì)增長(zhǎng)的不均。本篇報(bào)告將系統(tǒng)分析2024年國(guó)內(nèi)外ESG監(jiān)管環(huán)境與金融市場(chǎng)的動(dòng)態(tài)變化，探索總結(jié)未來ESG的發(fā)展方向。全球回顧：ESG監(jiān)管規(guī)范化提速，增量資金入市節(jié)奏放緩。2024年，全球ESG監(jiān)管體系建設(shè)加速但美國(guó)受阻，一是國(guó)際準(zhǔn)則的整合統(tǒng)一繼續(xù)，ISO發(fā)布全球首部ESG管理標(biāo)準(zhǔn)，澳大利亞、新加坡、中國(guó)香港等更多地區(qū)參照ISSB準(zhǔn)則發(fā)布本土ESG信披準(zhǔn)則；二是歐盟監(jiān)管進(jìn)一步擴(kuò)圍，正式通過CSDD...

    標(biāo)簽： ESG ESG投資 市場(chǎng) 監(jiān)管

  • 2024中國(guó)環(huán)保行業(yè)ESG發(fā)展報(bào)告.pdf

    • 4積分
    • 2025/01/16
    • 1311
    • 中華環(huán)保聯(lián)合會(huì)

    2024中國(guó)環(huán)保行業(yè)ESG發(fā)展報(bào)告。環(huán)保行業(yè)作為綠色經(jīng)濟(jì)中的重要力量，在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、全面綠色低碳轉(zhuǎn)型方面發(fā)揮著舉足輕重的作用，為其他關(guān)聯(lián)行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的支撐。隨著我國(guó)“雙碳”目標(biāo)的穩(wěn)步推進(jìn)，環(huán)保行業(yè)被賦予了更加重大的使命，即引領(lǐng)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換、推動(dòng)技術(shù)革新、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈升級(jí)，以全面加速全社會(huì)的綠色低碳轉(zhuǎn)型進(jìn)程。為深入貫徹美麗中國(guó)建設(shè)要求，引領(lǐng)環(huán)保行業(yè)下游企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，匯聚并傳播引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)和時(shí)代發(fā)展的先進(jìn)思想與典范行動(dòng)，中華環(huán)保聯(lián)合會(huì)特此編制并發(fā)布首部環(huán)保行業(yè)ESG報(bào)告《中國(guó)環(huán)保行業(yè)ESG發(fā)展報(bào)告(2024)》，聚焦環(huán)保行業(yè)ESG發(fā)展實(shí)踐，從當(dāng)前環(huán)保產(chǎn)業(yè)...

    標(biāo)簽： 環(huán)保 ESG

  • ESG深度報(bào)告：國(guó)信ESG投研體系2025.pdf

    • 6積分
    • 2024/12/24
    • 126
    • 國(guó)信證券

    ESG深度報(bào)告：國(guó)信ESG投研體系2025。評(píng)級(jí)與信披：ESG評(píng)級(jí)體系逐步完善，信披制度持續(xù)規(guī)范化。研究體系中涉及易董、有機(jī)數(shù)、萬得、華證、商道融綠、潤(rùn)靈環(huán)球等多個(gè)ESG評(píng)級(jí)體系/數(shù)據(jù)體系的拆解分析，各類評(píng)級(jí)體系進(jìn)化的共性特征在涵蓋數(shù)據(jù)點(diǎn)數(shù)量、上市企業(yè)市值覆蓋度日益提升，部分評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)采用NLP、集成學(xué)習(xí)等算法構(gòu)建ESG數(shù)據(jù)平臺(tái)，進(jìn)一步為精確定量化微觀企業(yè)評(píng)級(jí)添磚加瓦。2024年12月，財(cái)政部發(fā)布關(guān)于印發(fā)《企業(yè)可持續(xù)披露準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則(試行)》的通知，《基本準(zhǔn)則》主要堅(jiān)持“積極借鑒、以我為主、兼收并蓄、彰顯特色”的思路，在主體框架和一般性要求與國(guó)...

    標(biāo)簽： ESG

  • 2024中國(guó)ESG投資發(fā)展創(chuàng)新白皮書.pdf

    • 10積分
    • 2024/12/23
    • 260
    • 華夏基金

    2024中國(guó)ESG投資發(fā)展創(chuàng)新白皮書。今年11月，我受邀在耶魯大學(xué)和創(chuàng)新學(xué)者項(xiàng)目的同學(xué)做了一場(chǎng)關(guān)于“特朗普2.0”時(shí)代下ESG投資趨勢(shì)展望的分享。演講期間，我雖然嘗試盡可能地緊扣會(huì)議主題，但還是忍不住面向參會(huì)的同學(xué)們數(shù)了數(shù)“家珍”，介紹了近年來中國(guó)在ESG投資領(lǐng)域取得的諸多進(jìn)展。我國(guó)是最早響應(yīng)和踐行聯(lián)合國(guó)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)（SDGs）的國(guó)家之一，也在大力發(fā)揮金融力量促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境的全面發(fā)展。一直以來，無論是政府與監(jiān)管方，還是金融機(jī)構(gòu)和實(shí)體企業(yè)，都對(duì)ESG投資的發(fā)展持有積極擁抱的態(tài)度，并將其與中國(guó)式現(xiàn)代化、高質(zhì)量發(fā)展等時(shí)代命題進(jìn)行了有機(jī)結(jié)合。對(duì)于...

    標(biāo)簽： ESG投資 ESG 創(chuàng)新

  • ESG專題報(bào)告：共筑ESG生態(tài)圈，踐行可持續(xù)發(fā)展.pdf

    • 3積分
    • 2024/12/09
    • 2741
    • 國(guó)泰君安證券

    ESG專題報(bào)告：共筑ESG生態(tài)圈，踐行可持續(xù)發(fā)展。ESG:指引可持續(xù)發(fā)展的領(lǐng)航燈塔經(jīng)過多年的發(fā)展，ESG理念已經(jīng)逐漸成熟。在國(guó)內(nèi)政策的積極推動(dòng)下，這一理念有望獲得更廣泛的應(yīng)用和實(shí)踐。投資端:產(chǎn)品規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)，投資實(shí)踐仍在探索當(dāng)前國(guó)內(nèi)ESG產(chǎn)品規(guī)模處于擴(kuò)容階段，但產(chǎn)品策略相對(duì)簡(jiǎn)單，未來在價(jià)值發(fā)現(xiàn)方面仍有提升空間。企業(yè)端:環(huán)境維度認(rèn)知偏弱，披露實(shí)踐仍待提升國(guó)內(nèi)上市公司ESG意識(shí)逐步增強(qiáng)，但在環(huán)境議題的概念認(rèn)知和信披情況上仍存在改進(jìn)空間，整體ESG評(píng)級(jí)水平有待提高。生態(tài)圈融合多功能主體，助推可持續(xù)發(fā)展正循環(huán)ESG不是一個(gè)孤立或單一層面的概念，而是多方利益相關(guān)者需求的綜合體現(xiàn)。構(gòu)建ESG生態(tài)圈是融合實(shí)...

    標(biāo)簽： ESG 可持續(xù)發(fā)展

  • 企業(yè)ESG價(jià)值貨幣化與評(píng)級(jí)體系解析：解鎖ESG價(jià)值貨幣化.pdf

    • 3積分
    • 2024/12/09
    • 110
    • 中國(guó)銀河證券

    企業(yè)ESG價(jià)值貨幣化與評(píng)級(jí)體系解析：解鎖ESG價(jià)值貨幣化。為什么要建立ESG價(jià)值貨幣化體系?當(dāng)前，ESG主要有兩套評(píng)價(jià)體系，套是ESG價(jià)值貨幣化核算體系，另一套是ESG評(píng)級(jí)體系。ESG評(píng)級(jí)體系是對(duì)企業(yè)的環(huán)境、社會(huì)和公司治理三個(gè)方面進(jìn)行打分評(píng)級(jí)，在全球范圍內(nèi)被廣泛采用。但由于ESG評(píng)級(jí)體系很難直觀反映企業(yè)對(duì)環(huán)境、社會(huì)的外部性影響大小，也很難判斷企業(yè)促進(jìn)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的績(jī)效。為此，國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)和學(xué)者重新重視將ESG因素量化以納入財(cái)務(wù)評(píng)估，來衡量企業(yè)對(duì)可持續(xù)發(fā)展的具體貢獻(xiàn)，ESG價(jià)值貨幣化核算體系再次引起關(guān)注。貨幣化測(cè)量企業(yè)社會(huì)績(jī)效，可以幫助投資者理解和評(píng)估ESG因素對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)繢效的影響，有利于政府和...

    標(biāo)簽： ESG 貨幣 貨幣化

  • 2025年ESG展望：中資企業(yè)開啟出海新篇章.pdf

    • 5積分
    • 2024/11/20
    • 402
    • 國(guó)信證券

    2025年ESG展望：中資企業(yè)開啟出海新篇章。海外ESG生態(tài)體系建設(shè)——生態(tài)體系逐步完善。ESG信息披露標(biāo)準(zhǔn)逐步走向統(tǒng)一，ISSB發(fā)布首批國(guó)際可持續(xù)信息披露準(zhǔn)則得到廣泛采納，TCFD監(jiān)督職責(zé)將于2024年移交至IFRS，但由于不同國(guó)家、行業(yè)和利益相關(guān)者可能有不同的需求和期望，ESG信息披露標(biāo)準(zhǔn)化仍然是一個(gè)漫長(zhǎng)復(fù)雜的過程。ESG標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)聚焦環(huán)境議題，重點(diǎn)在于降低漂綠風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步完善氣候信息以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇的方法論和披露標(biāo)準(zhǔn)。在海外ESG標(biāo)準(zhǔn)體系的建設(shè)和完善的過程中，國(guó)際組織、歐盟和美國(guó)三大主體起到了關(guān)鍵性的推動(dòng)作用。國(guó)內(nèi)ESG生態(tài)體系建設(shè)——...

    標(biāo)簽： ESG 中資企業(yè)

  • 2024中國(guó)ESG發(fā)展白皮書.pdf

    • 10積分
    • 2024/11/20
    • 1950
    • 財(cái)新智庫(kù)

    2024中國(guó)ESG發(fā)展白皮書。今年是ESG理念在全球提出的二十周年。盡管圍繞ESG的爭(zhēng)議仍未停歇，但回望會(huì)發(fā)現(xiàn)，我們已經(jīng)在這條道路上取得了巨大進(jìn)展：ESG和可持續(xù)已經(jīng)作為一種基本的發(fā)展理念，融入許多國(guó)家的發(fā)展戰(zhàn)略，并建立多層次的治理和政策體系。領(lǐng)頭羊歐盟已經(jīng)在金融投資、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、供應(yīng)鏈和廢棄物管理、產(chǎn)品設(shè)計(jì)和標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)際貿(mào)易、可持續(xù)消費(fèi)等方面出臺(tái)了全方位的政策。近年來，在新發(fā)展理念、高質(zhì)量發(fā)展的戰(zhàn)略引領(lǐng)以及“雙碳”目標(biāo)推動(dòng)下，ESG與中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展也在加速融合。中共中央、國(guó)務(wù)院的頂層設(shè)計(jì)，央行、國(guó)家金融監(jiān)管總局、證監(jiān)會(huì)、國(guó)資委、發(fā)改委、生環(huán)部等部委的政策部署，以及地方政...

    標(biāo)簽： ESG

  • 互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)行業(yè)ESG白皮書.pdf

    • 9積分
    • 2024/10/30
    • 194
    • 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)綠色金融國(guó)際研究院

    互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)行業(yè)ESG白皮書。環(huán)境，社會(huì)和公司治理（Environmental，SocialandGovernance，ESG）是三個(gè)基于價(jià)值的評(píng)估因素，即業(yè)務(wù)和投資活動(dòng)對(duì)環(huán)境的影響、對(duì)社會(huì)的影響，以及公司治理是否完善等。隨著ESG理念在全球范圍內(nèi)的主流化發(fā)展，資本市場(chǎng)中逐步形成上市公司環(huán)境、社會(huì)和公司治理（ESG）整合信息披露的趨勢(shì)，各國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管部門、自律組織出臺(tái)或完善了一系列相關(guān)政策指引，客觀上對(duì)上市公司ESG信息披露和能力建設(shè)提出了更高要求。保險(xiǎn)行業(yè)作為風(fēng)險(xiǎn)管理者、風(fēng)險(xiǎn)承受者與主要投資者，在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展進(jìn)程中具有特殊地位，即保險(xiǎn)行業(yè)能夠通過保險(xiǎn)資金、社會(huì)資源等，幫助...

    標(biāo)簽： 互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn) ESG
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